2022年9月22日，湖南航天环宇通信科技股份有限公司(下称“航天环宇”)回复科创板首轮问询。

图片来源：上交所官网

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在首轮问询中，上交所主要关注航天环宇历史沿革、科创属性、业务模式、收入、销售与客户、研发费用、市场地位、关联交易、存货、募投项目等20个问题。

关于科创属性，上交所要求发行人说明：(1)发行人属于国家最新战略新兴产业政策明确支持的产品及其收入占比;(2)客户提供原材料的原因，客户所提供原材料的具体类型及相关业务收入占比，原材料性能对各类产品主要性能的影响程度;(3)高技能技师的专业门槛，技师对产品开展加工的主要过程，影响产品性能的主要因素，技师加工是否具备技术壁垒，高技能技师数量，发行人保障技师人员稳定及技术保密的主要措施;(4)结合客户提供数模、图纸、技术参数的相关产品收入占比情况，说明相关产品关键生产环节与核心功能实现是否主要依赖客户提供原材料、数模、图纸、技术参数及先进设备;(5)结合发行人先进生产设备、技师对产品性能的影响以及核心技术在不同产品生产和服务中的具体应用，说明发行人主要生产环节技术难点及核心技术主要应用场景，区分产品类型说明发行人技术先进性与技术壁垒的具体体现;(6)发行人现有通信技术与行业技术发展水平及趋势的主要差异，相关天线技术与现有前沿技术的主要区别。

航天环宇回复称，根据战略性新兴产业分类(2018)，公司所处行业属于国家鼓励的战略新兴行业，公司的四大主营业务产品均属于战略性新兴产业政策明确支持的产品，科技创新属性突出。

公司根据产品的具体应用领域进行归类，主营业务中宇航产品主要对应于战略性新兴产业分类中的卫星装备制造、其他航天器及运载火箭制造、航空器装备制造、卫星应用技术设备制造;航空航天工艺装备主要对应于战略性新兴产业分类中的航空器装备制造、卫星装备制造、其他航天器及运载火箭制造;航空产品主要对应于战略性新兴产业分类中的航空器装备制造、卫星应用技术设备制造、卫星装备制造;卫星通信及测控测试设备主要对应于战略性新兴产业分类中的卫星装备制造、卫星应用技术设备制造、其他航天器及运载火箭制造。

根据战略性新兴产业分类(2018)和公司产品性质进行统计，报告期内，公司属于国家最新战略新兴产业政策明确支持的产品收入占主营业务收入的比例分别为99.96%、99.84%和100.00%。

公司存在客户提供原材料的情况，主要原因为：公司下游客户主要为航空航天军工单位、重要科研院所，在生产采购、质量控制等方面具有完整的控制体系。客户根据内部规定及需求，要求公司使用其提供的原材料。

客户提供原材料的具体类型主要为INVAR钢、铝合金、预浸料和其他特殊材料等，客供料相关业务收入。

INVAR钢、铝合金、预浸料和其他特殊材料等原材料的性能对公司产品的主要性能具有重要影响。

宇航产品、航空产品及卫星通信类产品原材料的成分、密度、力学性能、环境适应性、刚度、强度、线胀系数、导热系数等性能指标直接影响到产品的重量、电性能、力学性能、环境适应性、使用寿命等。例如：铝合金材料由于其良好的比强度、比刚度性能，广泛应用于航空航天产品领域。在强度、刚度等方面要求更高的产品通常采用超硬铝7A04、7075;产品需要焊接时，往往选用焊接性能优良的防锈铝3A21材料。

复合材料成型工装主要原材料为INVAR钢，该材料的线胀系数、致密性、可焊接性能直接影响到工艺装备的气密性，并影响到用其生产出来的复合材料制件的精度。例如：生产精度要求高的复材零件，所使用的工装一般要求用温度220℃以内热膨胀系数变化较小的INVAR36材料制造，以保证复材零件成型精度要求。

除使用客户提供的此类原材料外，公司生产过程中也大量使用自采的同类原材料。该些原材料市场供应充足，且公司与这些材料的一些主要供应商建立了良好的合作关系，报告期内供应稳定。

综上，虽然这些原材料对公司产品的性能有重大影响，但此类材料市场供应充足，公司可以从市场自行采购取得。

技师加工具有技术壁垒，对于关键零件、重要零件的加工往往需要加工者具有更加丰富的经验、良好的素质、沉稳的心态。

高技能技师在公司产品生产加工过程发挥着重要的作用。以波导缝隙阵天线加工为例，波导缝隙阵天线是微波产品中的典型代表。波导缝隙阵天线的设计会因为频率的不同，用途的不同，使其结构尤其是内部结构有很大的差异，内部结构复杂且尺寸、精度、粗糙度要求高。波导缝隙阵天线的加工具有零件工序多、加工时间长和制造成本高的特点，其中精密电火花、精密组装、真空钎焊等工序均需由高技能技师才能完成。在多层、复杂及薄壁(0.6mm)结构的波导缝隙阵天线的焊接中，工艺团队进行焊接结构拆分、热力学仿真、焊接工装设计、焊接工艺参数的确定后，技师根据经验对工艺文件所设定的参数通过试验摸索最佳的工艺参数并严格按照工艺文件及最佳工艺参数带领、指导技工进行生产，可将650mm×650mm产品的形变控制在±0.02mm以内。诸如此类的制造过程需要技师具备较强的技能，因此技师加工具备一定的技术壁垒。

截至2022年6月30日，公司高技能技师(4-8级)数量为81人，占一线生产人员的比例为27.18%。

发行人保障技师人员稳定性的主要措施有：1、提供有竞争力的薪酬水平，项目结项给予攻关奖励等;2021年公司人均收入15.07万，而高技能技师人均收入超17万，高于平均水平。2021年公司人均收入涨幅6.7%，而高技能技师人均收入涨幅10%，高技能技师人均收入涨幅高于公司人均收入涨幅。2、运用股权激励，享受公司发展红利。公司高技能技师中，有37名人员已持有公司股份。3、进行常态化专业技能培训及内部职级评定，建立技师职称内部晋升制度，为技师提供职业发展通道。4、为外地引进人才提供免费住房、探亲假、探亲费用报销福利，增强对外地人才的吸引力。5、公司始终坚持自研创新路线，始终紧跟细分行业前沿、攻坚克难，为高技能人才提供不断提升、不断超越的平台，营造事业留人的氛围。

发行人保障技师人员技术保密的主要措施：1、入职时签订《知识产权归属及保密协议》。协议中明确约定员工与公司在知识产权归属及保密的具体要求，员工签字确认，确保员工知悉要求。2、进行保密培训。公司每年均会组织当年度入职的新员工、在核心岗位任职的员工去湖南省保密局进行保密培训，公司也会定期进行保密培训及保密宣传，确保员工知晓保密工作的重要性，了解工作中的保密要求和保密方法。3、公司有规范的内部保密制度流程。公司有明确的制度及流程，对公司技术文件管理、内外部文件收发进行规定，设有专职机构“保密办”，对公司保密制度及流程的执行情况进行监督。

公司在航空航天领域深耕多年，在产品的生产制造上形成了一整套成熟的工艺流程，一件满足客户要求的成品不仅需要高技能技师的参与，还需要依托公司先进的生产设备及核心技术的综合应用。公司已拥有一批符合公司生产需要的高技能技师，通过多项措施提高技师队伍的稳定性，同时加大技师队伍人才的引进，公司不存在严重依赖特定技师人员的风险。

报告期内，客户提供产品图纸、数模等资料相关收入占比分别为62.68%、60.89%和46.82%。公司根据客户图纸数模进行工艺设计，开始生产、测试等活动，最终生产、交付满足客户数模、图纸等要求的产品(或产品及产品相关的技术资料)。客户提供的部分图纸、数模资料系未经试制、测试验证的新产品图纸，该类业务涉及对产品结构设计的必要改进，公司需交付满足客户产品设计的成品以及成品的图纸、数模。

客户提出技术参数等需求，不提供图纸及数模的情况下，公司通常按照客户需求进行产品设计、工艺设计，开展生产、测试等活动，最终交付满足客户技术参数等要求的产品以及产品相关的技术资料。

客户提供的INVAR钢、铝合金、预浸料等原材料公司均可在市场上自行采购取得，公司产品关键生产环节与核心功能实现不依赖客户提供原材料。

公司航空航天工艺装备、卫星通信产品通常为根据客户技术参数等需求自主完成产品设计、工艺设计和精密制造等全部关键生产环节，不存在依赖客户提供的数模、图纸、技术参数等情况。

宇航产品及航空产品板块，客户提供产品数模、图纸的情况下，公司利用自身先进的工艺设计、精密制造等方面的能力，生产出满足客户产品数模、图纸要求的产品，公司在产品的加工生产过程中，不需要依赖客户提供的产品数模和图纸。以KaSAR缝隙阵天线为例，客户提供的数模、图纸要求该产品由84组缝隙波导组成，在其基础上又集成了馈电功分器、定标功分器一体化，产品分为四层内腔结构，外形尺寸约为630mm×600mm×37mm，零件壁厚大部分为0.8mm，内腔尺寸精度、裂缝精度±0.01mm。

公司通过工艺拆分对该产品分层加工，再真空焊接为一体，工艺设计方面需综合考虑多层结构的拆分、焊缝结构的型式、焊缝余量的取值、压块位置和重量、热胀冷缩和焊接变形的影响等，制造过程中涉及单层结构精密加工、多层之间的高精度定位、零件型腔焊接的精度控制等，通过精密铣加工中心、精密电火花机床、精密线切割机床、真空钎焊炉、三坐标测量仪、矢量网络分析仪及微波暗室等各种制造设备、检测及测试设备的协同工作，最终生产出满足客户要求的产品。

公司产品研制涉及人员技能水平、相关的核心技术、产品设计、工艺设计、设备仪器能力、材料选用、装配调试、检测、测试能力以及环境条件等的综合运用。公司在相关产品的生产制造上形成了一整套成熟的流程，一件满足客户要求的产品不仅需要公司先进的生产设备，还需要高技能技师的参与和公司核心技术以及相关成熟的流程的综合应用等来实现。因此，公司关键生产环节、产品核心功能无法单纯通过先进设备来完成和实现，不存在主要依赖先进生产设备的情形。