含义：

所谓基金回报率就是指在一定时间内投资者投资基金后的收益占本金的比率。通常情况下基金回报率作为衡量基金投资收益成都的参数，从本质上来说基金回报率和基金收益率是统一性质的。一般情况下基金的回报是由两部分，一是收入回报，即基金在一定时期内收到的分红和利息收入;二是资本回报。

如何计算：

收益回报一定期限内收到的分红和利息收入，二是资本回报反映基金持有。首先要知道基金的净资产值，这是计算总收益的依据。总回报是单位基金在此期间净资产值的增长率。基金的净产值是在某个时间点总市值减去负债的余额，代表持有人的权益，单位基金资产净值，就是每个基金单位所代表的净值。

计算公式：

单位基金净资产值=(总资产-总负债)/基金单位总数

总资产指基金拥有的全部资产，包括投资的股票债券以及银行存款和其他有价值的证券;总负债就是基金运营融资中形成的负债，包括应付的各种费用和利息。基金单位总数是发行时的基金单位总数。按照公允价格计算基金资产的过程就是对基金的估值，是计算净值的关键。随着基金所拥有的股票、债券等资产的市场价格发生变化，单位基金的净资产值必须在每个交易日重新计算。封闭式基金净值每周至少公布一次，开放式基金净值每个交易日公布一次。